科创板(bǎn)首批退市公司，正式确认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布公告称，其收到证(zhèng)监会下发的(de)《行政处罚决(jué)定书》，将(jiāng)被实施重大违法强制退市(shì)，

　　与此同时(shí)，上交所也对两公司下发拟终止公(gōng)司(sī)股票上(shàng)市的事先告(gào)知书，两家(jiā)公司的股票自4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融法(fǎ)院消息(xī)显示，其收到12名投(tóu)资者共同(tóng)起诉泽达易盛、林应等证券虚假陈述责(zé)任纠(jiū)纷的(de)申请，保荐(jiàn)券商东兴证券及(jí)两名保(bǎo)代(dài)、天(tiān)健(jiàn)会计师(shī)事务所、康达律师事务所均(jūn)在(zài)被起(qǐ)诉名(míng)单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披违(wéi)法(fǎ)违规

　　*ST紫晶被罚3669万(wàn)

　　首先来看*ST紫晶(jīng)方面的(de)问题：

　　证(zhèng)监会行(xíng)政(zhèng)处罚决定书(shū)显示，紫晶存储存在欺诈发行的问题。紫晶存储于2019年4月3日披露招股书申报(bào)稿，同年10月获科创(chuàng)板上(shàng)市委审(shěn)议同(tóng)意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上(shàng)市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储(chǔ)《招(zhāo)股说(shuō)明书(shū)》通过虚构销售(shòu)合同、伪造物流单据和验收单据(jù)入账、安(ān)排资金回款、提前确认收入等(děng)方式虚(xū)增营(yíng)业收(shōu)入、利润。其中，2017年-2019年上半年分(fēn)别虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年(nián)利润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书》未按(àn)规(guī)定披露(lù)的2016年末、2017年末以及(jí)2019年上半年(nián)末(mò)对外(wài)担(dān)保(bǎo)余额分(fēn)别为1,000万元、1,000万(wàn)元、7,500.12万元。截(jié)至招股说(shuō)明书签署日(rì)，未按规定(dìng)披露(lù)对外担(dān)保余额(é)合(hé)计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储继续通过前述财务(wù)造假(jiǎ)方式虚(xū)增(zēng)营业收入、利润(rùn)。2019年虚增利润(rùn)14529.07万元，占当期报告记载的利润总额绝对值的94.55％；2020年虚增利(lì)润(rùn)16902.36万元，占当期(qī)报告记载的利润总额(é)绝对值(zhí)的150.21％。另(lìng)外，2019年-2020年(nián)报中仍存在未按规定披露对外担保的问题。

　　最(zuì)终，证监会对(duì)紫(zǐ)晶存储责令改(gǎi)正，给予警告，并处以3668.52万元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗(luó)铁(tiě)威分别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆被采取终身市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入措施(shī)，罗(luó)铁威被(bèi)处10年市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年(nián)市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行(xíng)被罚超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身市场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达易盛方面(miàn)，行(xíng)政处罚决定书显(xiǎn)示，其于2019年6月(yuè)披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在(zài)科创板上市。

　　经查明(míng)，泽达易盛在公告的证(zhèng)券(quàn)发(fā)行(xíng)文件中隐瞒重要事实、编造(zào)重大虚(xū)假内(nèi)容，2016年(nián)-2019年累计虚增(zēng)营业(yè)收(shōu)入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披(pī)露(lù)关联交易、股权(quán)代持情况等。

　　在上市(shì)后，泽(zé)达易盛及其全资(zī)子公司(sī)浙江金淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同、开(kāi)展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万(wàn)元(yuán)，占当期(qī)报(bào)告记载(zài)的利润总(zǒng)额(é)的88.97％；2021年虚增利润(rùn)2665.78万元，占当期报告记载的利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还存(cún)在(zài)虚增在建工程等问(wèn)题。

　　值(zhí)得关注(zhù)的是，对(duì)于欺诈发(fā)行部(bù)分(fēn)，证监会(huì)对泽达易盛处以(yǐ)非(fēi)法(fǎ)所募集资金金额20％的处罚(fá)，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存(cún)储则被罚(fá)款非(fēi)法募(mù)集资金的3％，罚款(kuǎn)金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实(shí)计算，证(zhèng)监会最终(zhōng)对泽达(dá)易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人、时(shí)任(rèn)董事长、总经(jīng)理林应处以3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财务总监、董事会(huì)秘书(shū)应岚被罚(fá)1300万元，二人均被采取终身(shēn)市场禁入。

　　颇为诡异(yì)的是，在4月21日市(shì)场(chǎng)全面大跌的行情下，两(liǎng)家公司均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨(zhǎng)3.42％，报收2.42元/股。

　　截(jié)至2022年9月30日，*ST泽(zé)达A股(gǔ)股东总户数为6538户，户均持股市(shì)值(zhí)14.62万元；*ST紫(zǐ)晶A股股东总户数为12352户，户均持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达已(yǐ)被(bèi)提起诉讼(sòng)

　　中介(jiè)机构一(yī)同(tóng)被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落(luò)地”，两家公司也进入到停牌及被(bèi)终止上市的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫(zǐ)晶(jīng)双(shuāng)双发布(bù)公告称，公司触及《上海证(zhèng)券交易所科创板股票(piào)上(shàng)市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一）项规定的重大(dà)违(wéi)法行为(wèi)，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违法强制退(tuì)市(shì)。公司股票自2023年4月24日（星期一）开市(shì)起停(tíng)牌。

　　4月21日，两家公司(sī)均收到上(shàng)交(jiāo)所下发的拟终止公司股票上市的事先告知(zhī)书(shū)。在收到终止上市(shì)告知(zhī)书(shū)后，两家(jiā)公司可(kě)以根据规(guī)定申请听证，提出(chū)陈述和申辩(biàn)。交易(yì)所(suǒ)由上市委员会就是否(fǒu)终止公司(sī)股票上(shàng)市事宜进行审议，并(bìng)根据上市委员会的审核意见(jiàn)作出是否终止公司股票上市的决定。

　　根据相(xiāng)关规(guī)定，若股票(piào)被终止上市，自交易所公告(gào)对股票(piào)作出终止上(shàng)市的决(jué)定(dìng)之日后5 个交易(yì)日(rì)届满的下一交易日起，相关公司股票复牌并进入退(tuì)市整理期，并在股票简称前冠以(yǐ)“退(tuì)市”标(biāo)识，退市整理期的交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易所将在退市整理期届(jiè)满(mǎn)后5个交易(yì)日内对股票予以摘(zhāi)牌，股(gǔ)票最终终(zhōng)止(zhǐ)上(shàng)市。

　　另外，4月(yuè)21日晚间，上(shàng)海金融法院官微发布消息显示，其已于当日收到12名(míng)投(tóu)资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉(sù)泽达易盛等证券虚假陈述(shù)责任(rèn)纠纷的申请。起诉(sù)投资者同(tóng)时申请(qǐng)适用(yòng)普通(tōng)代表人诉讼程序审(shěn)理案(àn)件。上海(hǎi)金融法院称，其将依法审(shěn)查，及时公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资(zī)者提起(qǐ)的诉(sù)讼中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机(jī)构东兴(xīng)证券(quàn)及两(liǎng)名(míng)保代（胡晓莉、陶晨(chén)亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事(shì)务所也均(jūn)在被起诉之列(liè)。

　　3月31日晚间(jiān)，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽达易盛首次公开(kāi)发(fā)行股票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保(bǎo)荐、承销及持续督导(dǎo)等业务未勤勉尽责，证监会决定对其公司(sī)立案。

　　4月21日，中证中(zhōng)小投资者服(fú)务中心公告(gào)称，关注到上海金融法院收到(dào)12名投资者共同(tóng)起诉泽达易盛等证券虚假陈述责(zé)任(rèn)纠纷的(de)申请，起(qǐ)诉投资者同时申请适用普通代表(biǎo)人诉讼程序审理(lǐ)案件。泽达易(yì)盛是(shì)科创板首批被中国证监会立案调查公(gōng)司，根据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发(fā)行。

　　投服(fú)中(zhōng)心将密(mì)切关注诉讼进展，如上海金融法院后续(xù)受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，发布普通(tōng)代(dài)表人诉讼(sòng)权利登记公告，拟(nǐ)相(xiāng)关法律(lǜ)法规公开征集(jí)并接受50名以(yǐ)上（含50名）投(tóu)资者特(tè)别(bié)授权(quán)，申请参加普通(tōng)代表人诉讼并申(shēn)请转(zhuǎn)换特别(bié)代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 芹菜榨汁要开水焯一下吗，芹菜榨汁用生的好还是熟的好