金融界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负(fù)责人就泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行(xíng)案件(jiàn)答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关(guān)部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财务造(zào)假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合(hé)法权(quán)益，危及市场秩序和(hé)金融安全。

　　中办、国(guó)办《关于依法从严(yán)打击证券违法活动(dòng)的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉查(chá)处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打(dǎ)击证券违(wéi)法活动。我会坚决贯彻(chè)落实党中央国(guó)务院对资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动(dòng)对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行为(wèi)实行(xíng)行政、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震慑(shè)。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批欺诈(zhà)发行案件(jiàn)，社会影响广泛。作为监管机构，如(rú)何推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中介(jiè)机(jī)构及其责任人员(yuán)等相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损(sǔn)害(hài)广(guǎng)大(dà)投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，危及市场秩序和金融(róng)安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证券(quàn)违法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí)“零(líng)容忍”要求，依法严厉查(chá)处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活(huó)动。我会坚决贯彻落实党中(zhōng)央国务院对资本市场违(wéi)法(fǎ)犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等(děng)违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事(shì)、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一是对于证(zhèng)券发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际控制人(rén)等“首恶”坚决严惩，全方位追(zhuī)责(zé)。如(rú)在上(shàng)述(shù)两案的行(xíng)政责(zé)任方面，我(wǒ)会(huì)依法(fǎ)向泽达易盛(shèng)（天津）科技股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术(shù)股份(fèn)有限公司(sī)（以下简称(chēng)紫晶存(cún)储）及(jí)相关责(zé)任人作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部(bù)分责任人(rén)员(yuán)采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯罪的(de)当事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑(xíng)事追责相(xiāng)关工作。另外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易(yì)所科创板股票上市规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违(wéi)法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依(yī)法支持适(shì)格投资者(zhě)及时有效地追究(jiū)违规(guī)上市(shì)公司及其相(xiāng)关(guān)中介机构等责任(rèn)主体的民事赔偿责任。民事责任是(shì)资本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的(de)重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法(fǎ)行为进行(xíng)立(lì)体式(shì)追责的(de)重要一环(huán)，也是提高(gāo)资本(běn)市场违法违(wéi)规成本的重(zhòng)要举措(cuò)。我会(huì)将进一步畅通投资者权利(lì)救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督促市场参与(yǔ)各方(fāng)归位(wèi)尽责(zé)，形(xíng)成资本市场(chǎng)良好(hǎo)生(shēng)态(tài)。

　　三是对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的(de)证券(quàn)公司、出具审(shěn)计报告(gào)的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等违规主体实施精(jīng)准打击(jī)。如果(guǒ)相关(guān)中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相(xiāng)关中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过责相当(dāng)的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考虑违法程度、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理，让中介机构为其(qí)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的执业行(xíng)为付出代价。

　　四是关于(yú)中(zhōng)介(jiè)机构的责任人员。证券公(gōng)司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等(děng)中介机(jī)构(gòu)从业(yè)人(rén)员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和廉(lián)洁(jié)从业(yè)水平(píng)等，是保障证券服务(wù)质量(liàng)的重(zhòng)要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发(fā)行、财务(wù)造(zào)假等案(àn)件(jiàn)中(zhōng)发现相关中介机构责任人员(yuán)存在(zài)违法违(wéi)规行为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严(yán)处。

　　2.泽达易盛、紫晶存(cún)储欺诈发(fā)行案(àn)严(yán)重损害投(tóu)资者合法权(quán)益，目(mù)前在(zài)投资者保护方面(miàn)有(yǒu)哪些安排？

　　答：《证券法》《民事诉(sù)讼法》等法律法规(guī)规定了包括协商和解、纠纷调(diào)解(jiě)、先(xiān)行赔(péi)付、责令回购、行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示(shì)范判决、代表人诉讼等一系列投资者赔偿(cháng)救济(jì)制度(dù)。这些(xiē)制度各有优势，对于个案中采用何种(zhǒng)方(fāng)式(shì)，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔(péi)偿救济制度的适用条件、投(tóu)资者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和(hé)能力等(děng)因素(sù)，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者(zhě)、惩戒(jiè)和震慑违法行为人。

　　对于我们人类属于什么动物，人类属于什么动物门(yú)泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉(sù)材(cái)料(liào)，中(zhōng)证中小投资者服务(wù)中心(xīn)发(fā)布公告，表(biǎo)示密切关注泽达易盛普(pǔ)通代表人诉讼进展，如(rú)上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通代表人诉讼，将依法接(jiē)受(shòu)投资者特(tè)别授权，申请参加该案并转换(huàn)特别代表(biǎo)人诉(sù)讼。特别代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入、明示退出”的特(tè)征(zhēng)，能够一揽子解决泽(zé)达(dá)易盛(shèng)案的民(mín)事(shì)赔(péi)偿(cháng)问题，适格(gé)投资(zī)者的合法权(quán)益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保荐机构和(hé)主(zhǔ)承销商，与其他中介机构(gòu)正在主动筹备投(tóu)资(zī)者赔(péi)偿(cháng)事宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公司(sī)初步估算结果，基金规模将(jiāng)根据(jù)最终计算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔(péi)付金(jīn)额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付(fù)适格投资(zī)者(zhě)的投资损失。先行赔(péi)付可以我们人类属于什么动物，人类属于什么动物门高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可(kě)以积极参(cān)与(yǔ)先行赔付程序直接获赔，以(yǐ)维护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有(yǒu)限公(gōng)司(sī)披露的(de)公告(gào)中提(tí)出(chū)向证监会提交证券期货行(xíng)政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会(huì)将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证券法》新(xīn)增了证(zhèng)券(quàn)领域行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度（以下(xià)简称当事人承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期货(huò)违法的(de)单位或者个人进(jìn)行(xíng)调查(chá)期(qī)间，被调查的当事人承诺(nuò)纠(jiū)正(zhèng)涉嫌违(wéi)法行为、赔(péi)偿有关(guān)投资者损失、消除损害或(huò)者不(bù)良影响并(bìng)经国(guó)务院证券监督管理(lǐ)机构认可，当事人履行(xíng)承诺后国务院证(zhèng)券监(jiān)督管理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相(xiāng)关法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)明确规定了当(dāng)事人承(chéng)诺制度的基本流程、适用(yòng)范围、监(jiān)督制(zhì)约机制等。

　　根据《证券期(qī)货行政执(zhí)法当(dāng)事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》等规(guī)定，承(chéng)诺金(jīn)兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的(de)确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌违法(fǎ)行为可能获(huò)得的收益或者避免(miǎn)的损失(shī)、当(dāng)事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和(hé)没收违法(fǎ)所(suǒ)得的金(jīn)额(é)，以及(jí)投(tóu)资者因当事人涉嫌违(wéi)法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资(zī)者损失，在证券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺这一程(chéng)序中，既(jì)可(kě)以实现对申请人(rén)的精准(zhǔn)打击，也(yě)可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一(yī)并解决案件相关的(de)行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限公司(sī)向我会提交当事人承诺申请，我会将依据(jù)《证(zhèng)券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺制度实施办法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事人承诺(nuò)制度实(shí)施规定》等规定(dìng)，依法依规决定是否受理。

　　4.对(duì)于泽达(dá)易盛、紫晶存储所涉的证(zhèng)券公司、会(huì)计师事务所、律(lǜ)师事(shì)务所等中介(jiè)机构及其责(zé)任人员，下一(yī)步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽(zé)达(dá)易(yì)盛和紫晶存储所涉中介机构开展(zhǎn)“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份有限公(gōng)司、天健(jiàn)会计师事(shì)务(wù)所、北京(jīng)市康达律师(shī)事务(wù)所等(děng)中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日已(yǐ)被(bèi)我(wǒ)会(huì)立(lì)案。在紫晶(jīng)存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务所、致同会计师事(shì)务所(suǒ)、广(guǎng)东恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情我们人类属于什么动物，人类属于什么动物门况，结合(hé)其(qí)主动(dòng)先(xiān)行赔付以及(jí)申请证券期(qī)货行政(zhèng)执法当事人承(chéng)诺等情(qíng)形(xíng)，依(yī)法(fǎ)进行(xíng)下(xià)一步处理(lǐ)。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关注相关中(zhōng)介(jiè)机构有(yǒu)关(guān)责任(rèn)人(rén)员在上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为(wèi)，如(rú)果发现有关责任人(rén)员存(cún)在(zài)违(wéi)法违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予(yǔ)以严处。

　　证券公司(sī)、会计师事务所、律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构是(shì)保(bǎo)障资本市场(chǎng)高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其从业人员(yuán)应当(dāng)严格遵(zūn)守法律法规和(hé)职业道德(dé)要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁自律、公平(píng)竞争，自觉营造和(hé)维护风清气正的(de)企业(yè)文化和行业文(wén)化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。

未经允许不得转载：橘子百科-橘子都知道 我们人类属于什么动物，人类属于什么动物门