金(jīn)融界4月(yuè)21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人(rén)就泽(zé)达易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板(bǎn)首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件答记者问(wèn)。证监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法(fǎ)从(cóng)严(yán)打击(jī)证券违法活动的意(yì)见》强调(diào)坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违(wéi)法犯罪案件(jiàn)，立体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻(chè)落实党(dǎng)中央(yāng)国务院对资本市场(chǎng)违(wéi)法犯罪行为“零容(róng)忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政、民(mín)事、刑(xíng)事(shì)立体惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首(shǒu)批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会(huì)影响广泛。作为监(jiān)管机构，如何推动对(duì)上(shàng)述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控(kòng)制人、中介(jiè)机构及(jí)其责任(rèn)人(rén)员等相(xiāng)关责任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财(cái)务造假等资本市(shì)场“毒(dú)瘤”严(yán)重损害(hài)广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。中办、国(guó)办《关于(yú)依法从严打击证券违法(fǎ)活动的(de)意见》强调坚持“零容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案(àn)件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券(quàn)违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻落(luò)实党(dǎng)中央(yāng)国(guó)务(wù)院对资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺(qī)诈(zhà)发行等(děng)违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形成强(qiáng)力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于(yú)证券发行人(rén)及相(xiāng)关控股股东、实(shí)际控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩(chéng)，全方位追责。如在上述两案的(de)行政责任方面(miàn)，我会依(yī)法(fǎ)向(xiàng)泽达易盛(shèng)（天津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和(hé)广(guǎng)东(dōng)紫晶信息(xī)存(cún)储技术股份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储(chǔ)）及相关责任人作出(chū)行(xíng)政(zhèng)处罚(fá)和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人员进行行政处罚(fá)，并对部分责任人员(yuán)采(cǎi)取证(zhèng)券市(shì)场禁入措(cuò)施。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑(xíng)事犯(fàn)罪(zuì)的当事(shì)人依法及时(shí)移送公安机(jī)关处(chù)理，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关工作。另外，根(gēn)据《上(shàng)海证券交易所科创(chuàng)板股票(piào)上市规则》的(de)规定，上海证券交(jiāo)易所将依(yī)法对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储启(qǐ)动重大违法强制(zhì)退(tuì)市。

　　二(èr)是依法支(zhī)持适格投资者及时有(yǒu)效地追(zhuī)究违规(guī)上市公司及(jí)其相关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责任是资本市(shì)场法律责任(rèn)体系(xì)的重要组成部(bù)分，是对违法行为进行立体(tǐ)式追责的重要一(yī)环，也是提高资本市场违法(fǎ)违(wéi)规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通(tōng)投资(zī)者权利救济渠道，维护投(tóu)资者(zhě)合法权益，督促(cù)市场参与各(gè)方归位尽责，形(xíng)成资本市场良好生态(tài)。

　　三是对于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公(gōng)司、出(chū)具审计报告(gào)的(de)或者法律意见书的证券服务机构等违规主体实(shí)施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如果(guǒ)相关中介机(jī)构故意(yì)参与造假，情节恶劣，坚决严惩，从重处罚，涉嫌犯(fàn)罪的，移送司法机关处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关中(zhōng)介机(jī)构主要涉嫌(xián)执业未勤勉尽责的情形，我会将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执法效(xiào)率(lǜ)、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理(lǐ)，让(ràng)中介机构为其未勤勉尽责(zé)的(de)执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事务所等中介机构从业(yè)人员的道德水准、专业能力、合规风(fēng)险意识和(hé)廉洁从业水平等，是保障证(zhèng)券服务质量的重要因(yīn)素。如果在欺诈发行、财(cái)务造假等(děng)案件中发现相关中介机(jī)构责任(rèn)人员存(cún)在违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予(yǔ)以严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发(fā)行案严重损(sǔn)害投资者合法权益(yì)，目(mù)前在投资者保护方(fāng)面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事(shì)诉讼法》等(děng)法(fǎ)律(lǜ)法规规定了(le)包(bāo)括协商和解、纠纷(fēn)调解(jiě)、先行赔付、责令回购、行政执法(fǎ)当事人承诺、单独(dú)诉讼(sòng)、示范判决、代(dài)表(biǎo)人诉讼等一系列(liè)投资者赔偿救(jiù)济制度。这(zhè)些制(zhì)度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种(zhǒng)方式，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者赔偿救(jiù)济制度的适用条件、投资者获赔的(de)充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔(péi)付责(zé)任主体的意愿和能力等因(yīn)素，目标(biāo)都是有效保护投资者(zhě)、惩戒和震慑违法行为人。

　　对(duì)于泽达易(yì)盛案，上海金融(róng)法院已经收到(dào)泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中小(xiǎo)投(tóu)资者(zhě)服(fú)务中心发布公告(gào)，表(biǎo)示密(mì)切关注泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)进展，如上海金(jīn)融法院受理并裁定适(shì)用普通代表(biǎo)人诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申请参加(jiā)该案并转换(huàn)特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼。特别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼制度具有(yǒu)“默示加(jiā)入、明示退出(chū)”的特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案的(de)民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案，中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公(gōng)司作为紫晶存储申请首次公开发行股票的保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与其他(tā)中介机(jī)构(gòu)正在主动(dòng)筹备(bèi)投(tóu)资者赔偿(cháng)事宜，拟(nǐ)共(gòng)同出资10亿元设立先(xiān)行赔付专项(xiàng)基金（上述金额为公司初步估算结果，基(jī)金规模将根据最终计算的(de)适格投资(zī)者损失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调整），用于先行赔付(fù)适格投资(zī)者的投资损(sǔn)失。先行赔(péi)付可以高效、快(kuài)捷地解决紫(zǐ)晶存(cún)储案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者(zhě)可以积极参与先(xiān)行赔付(fù)程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司披(pī)露的公告中提(tí)出向(xiàng)证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期(qī)货行政执(zhí)法当事(shì)人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增(zēng)了证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺(nuò)制度（以(yǐ)下简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺(nuò)制(zhì)度是指(zhǐ)国务院证券监督管(guǎn)理机构(gòu)对(duì)涉嫌证券期货违法的单位(wèi)或者(zhě)个人进行调查期(qī)间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌违法行(xíng)为、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失(shī)、消除损害或者(zhě)不良(liáng)影响并经国(guó)务院(yuàn)证券监督管(guǎn)理(lǐ)机构(gòu)认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后国(guó)务院证(zhèng)券监督管(guǎn)理机构终止(zhǐ)案件调查的行政执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法(fǎ)规明(míng)确规定了当事人承诺(nuò)制(zhì)度的(de)基本流程、适用(yòng)范(fàn)围(wéi)、监督(dū)制约机制等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度实(shí)施办法》等规定，承诺金兼(jiān)具(jù)惩(chéng)戒和(hé)赔(péi)偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综合考虑(lǜ)当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为可能(néng)获得的收益或者(zhě)避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款(kuǎn)和没收违(wéi)法(fǎ)所得(dé)的金额，以及(jí)投资者因当事人涉嫌(xián)违法行为所遭受的损失等诸多(duō)因素。承诺金数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于(yú)赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失，在(zài)证券期(qī)货行政执法当事人(rén)承诺这(zhè)一程序中(zhōng)，既可以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有(yǒu)效便捷地补偿投资(zī)者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度可以一(yī)并(bìng)解决案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政追责与民事追责相统(tǒng)一(yī)的(de)效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建(jiàn)投证券股份有(yǒu)限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人承诺申请，我会将(jiāng)依据《证券(quàn)法》《证券期货行政执(zhí)法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办法》《证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法当事(shì)人承诺制度实施(shī)规定》等规定，依(yī)法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)所涉的证券公(gōng)司、会计师事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步(bù)将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯(guàn)彻“零容忍(rěn)”要求，对泽达(dá)易盛和紫晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案中，东兴证(zhèng)券股(gǔ)份有限(xiàn)公司、天健会(huì)计师事务(wù)所、北京(jīng)市(shì)康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构因涉嫌在相关执业过程中未(wèi)勤勉尽责，近日已被我会立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对(du玛丽黛佳是哪个国家的品牌，玛丽黛佳是什么档次ì)中(zhōng)信建投(tóu)证券(quàn)股份有限公司、容诚会计师事(shì)务所(suǒ)、致同会计(jì)师事务所、广(guǎng)东恒益律师事务所等(děng)中介机构启动(dòng)了相关(guān)调查工作，后续将根(gēn)据其在相(xiāng)关执业行为中的勤勉尽责情况，结合(hé)其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关注相关中介机构有(yǒu)关责任(rèn)人员在上述案件中的执业行为，如(rú)果发现有关(guān)责任人(rén)员(yuán)存(cún)在违法违规行为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公(gōng)司、会计师(shī)事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构是保障资本市场高质(zhì)量发展(zhǎn)的重(zhòng)要力量，中(zhōng)介机构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法(fǎ)规和职业道(dào)德要求(qiú)，勤勉尽(jǐn)责(zé)、诚实守信、廉洁自律、公(gōng)平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气正(zhèng)的企玛丽黛佳是哪个国家的品牌，玛丽黛佳是什么档次业文化和行(xíng)业(yè)文化，珍视行业声誉。

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