科创板(bǎn)首(shǒu)批退(tuì)市公司，正式(shì)确(què)认！

　　4月21日晚间，*ST紫晶和(hé)*ST泽达分别发布公(gōng)告称，其(qí)收到证监会下发(fā)的《行(xíng)政处罚(fá)决定书》，将被(bèi)实施(shī)重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市，

　　与此同时，上交(jiāo)所(suǒ)也对两公司下发拟终(zhōng)止公司股票(piào)上(shàng)市的事先告知(zhī)书(shū)，两家公(gōng)司(sī)的(de)股票自(zì)4月24日开市(shì)起(qǐ)停牌。

　　4月21日晚间，上海金融(róng)法院消息显示(shì)，其收到12名投资者共同(tóng)起诉泽(zé)达易盛、林应(yīng)等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷的申请，保(bǎo)荐券商东兴证券及两(liǎng)名保(bǎo)代、天健会(huì)计师(shī)事务所、康达律(lǜ)师事务(wù)所均(jūn)在被起(qǐ)诉名单(dān)中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信(xìn)披违法违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证(zhèng)监会(huì)行政处罚决定书显(xiǎn)示，紫晶存储(chǔ)存在欺诈发行的问题。紫(zǐ)晶(jīng)存储于2019年(nián)4月3日披露招(zhāo)股(gǔ)书申报(bào)稿，同年10月获科创板上(shàng)市(shì)委审议同意发(fā)行上市，2020年3月在科创(chuàng)板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查，紫晶存储《招(zhāo)股说明书》通过虚(xū)构销售(shòu)合同(tóng)、伪造(zào)物流单据和验收单据入账、安排资(zī)金回(huí)款、提前(qián)确认收入等方式虚增(zēng)营业收入、利润。其中，2017年-2019年上(shàng)半年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利(lì)润总(zǒng)额的35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说(shuō)明书(shū)》未(wèi)按(àn)规定披露的2016年末、2017年末以及2019年上半年末对外担(dān)保余额分别为(wèi)1,000万(wàn)元、1,000万元、7,500.12万元(yuán)。截至(zhì)招股说明书(shū)签署日(rì)，未按(àn)规定(dìng)披(pī)露对外担保余额合计13,500.12万元。

　　在上市(shì)后，紫晶存储继续通(tōng)过前(qián)述财务造假方(fāng)式(shì)虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元(yuán)，占(zhàn)当期报告记(jì)载的(de)利(lì)润(rùn)总额绝(jué)对值(zhí)的94.55％；2020年虚增利润(rùn)16902.36万元，占当期报告记(jì)载的利润总额(é)绝对(duì)值的150.21％。另外，20一共发生过几次世界大战，一共发生了多少次世界大战'>一共发生过几次世界大战，一共发生了多少次世界大战19年-2020年报中仍存在未按规定披(pī)露对外担(dān)保的问题。

　　最(zuì)终，证监会(huì)对紫晶存储责(zé)令改正，给予警告(gào)，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚(fá)款。此外，郑(zhèng)穆被采取终身市场禁入(rù)措施，罗(luó)铁威被处10年(nián)市场禁(jìn)入措施，其他相关负责人(rén)也被处(chù)以罚款、5年市(shì)场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人(rén)、财务(wù)总监终身市场(chǎng)禁入一共发生过几次世界大战，一共发生了多少次世界大战g>

　　泽达易盛方面(miàn)，行政处罚决(jué)定(dìng)书显(xiǎn)示，其于2019年6月披露(lù)招股书申(shēn)报稿，2020年(nián)6月在科创板(bǎn)上市。

　　经(jīng)查明，泽达易盛在公告的(de)证券(quàn)发行文件中隐瞒重要事实、编造重大虚假内容(róng)，2016年-2019年累(lèi)计虚增营业收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未如实披露关联交易、股(gǔ)权代持(chí)情况等。

　　在上市后，泽达(dá)易(yì)盛及(jí)其全资子公司浙江(jiāng)金淳、杭州畅鸿签订虚(xū)假合同、开展虚假业务(wù)，2020年虚(xū)增利润8246.92万(wàn)元，占(zhàn)当期报告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚(xū)增利润2665.78万元，占当期报告记(jì)载(zài)的利润总额(é)的56.23％。此外，泽(zé)达易盛还存在虚增(zēng)在建(jiàn)工(gōng)程等问(wèn)题(tí)。

　　值得关注(zhù)的是(shì)，对于欺诈发行部分(fēn)，证监(jiān)会对泽达易盛处以非法所募集资金金额(é)20％的处(chù)罚，罚款(kuǎn)金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被(bèi)罚款(kuǎn)非法募集资金的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并(bìng)其他违法事实计算，证监会(huì)最终对泽达易盛处以8.6亿元罚款，对(duì)实控人(rén)、时(shí)任(rèn)董事(shì)长、总经理林应(yīng)处(chù)以3800万元(yuán)罚款，时(shí)任董事、副总(zǒng)经理、财务总监、董事会秘书(shū)应岚被罚(fá)1300万元，二人均(jūn)被采取终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在(zài)4月21日市场(chǎng)全面(miàn)大(dà)跌的行情下，两家公司均有不同幅(fú)度的上涨。*ST泽达股价大涨6.98％，报收4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年9月30日(rì)，*ST泽达A股股东总户数为6538户，户均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总(zǒng)户(hù)数为(wèi)12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被(bèi)提起诉讼(sòng)

　　中介机(jī)构一同被(bèi)诉

　　行政处罚“靴子落地”，两家公司(sī)也进入到(dào)停牌及(jí)被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽(zé)达(dá)、*ST紫晶(jīng)双(shuāng)双发(fā)布公告称，公司(sī)触及《上海证券交易所科创板股票(piào)上市规(guī)则》第12.2.2条第（一）项规(guī)定的重大违法行(xíng)为，将被实施重大违法强(qiáng)制退市。公司股票自2023年(nián)4月(yuè)24日（星(xīng)期(qī)一）开市起停牌。

　　4月21日(rì)，两家公司均收到上(shàng)交所下发的拟(nǐ)终止公司股票上市的事先告(gào)知书。在收到终(zhōng)止上市告知(zhī)书后，两家公司可以根据(jù)规定申请(qǐng)听证(zhèng)，提出陈(chén)述和申辩。交易所(suǒ)由上市(shì)委员会就是(shì)否(fǒu)终止(zhǐ)公司股票上市事宜进行审议，并根(gēn)据上市委员会的审核(hé)意见作出(chū)是否终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的决定。

　　根据相关(guān)规定，若股(gǔ)票(piào)被终止上(shàng)市，自交易所公告(gào)对(duì)股票作出终止上市的决定之日后5 个交易日届满(mǎn)的下(xià)一交易日起，相关公司股票复牌(pái)并进(jìn)入(rù)退市整理期，并(bìng)在股票简(jiǎn)称(chēng)前冠以“退市”标(biāo)识，退(tuì)市整理期的交易期限为15 个交易(yì)日。交易所将在退市整理期(qī)届(jiè)满后5个交易日内对股票予以(yǐ)摘牌(pái)，股票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间(jiān)，上海金融法院官微发布消息显(xiǎn)示，其已(yǐ)于当(dāng)日收到12名投资者共(gòng)同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛等证券虚假陈述责任纠纷(fēn)的申请(qǐng)。起诉(sù)投(tóu)资者同时申请(qǐng)适用普(pǔ)通代表(biǎo)人诉讼程序(xù)审理案件。上海金(jīn)融法(fǎ)院称，其将依法审查(chá)，及时公(gōng)布进展情况。

　　值得关(guān)注(zhù)的是，在投资者提起的(de)诉讼中(zhōng)，被告除(chú)了泽达(dá)易盛及实控人(rén)、董监高等，中介机构(gòu)东兴(xīng)证券及两名保(bǎo)代（胡(hú)晓莉、陶晨亮）、天健会计师事务所(suǒ)、康达律师事务所也均在被起诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发(fā)布公告称，因在执行泽(zé)达易盛首(shǒu)次公(gōng)开发行股票并(bìng)在科创板上(shàng)市项目中(zhōng)，涉嫌保荐、承销及持续(xù)督导等(děng)业务(wù)未(wèi)勤勉尽责，证监会决定对其公司立案。

　　4月21日，中(zhōng)证中小投(tóu)资者服务(wù)中心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉泽达易盛等证券虚假陈述责任(rèn)纠纷的申请，起诉投资者同(tóng)时申请(qǐng)适(shì)用普通代表人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件。泽(zé)达(dá)易盛是科(kē)创板首批被中国证监会立案调查公司，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构成欺诈发行。

　　投服(fú)中心将密切关(guān)注诉讼进展，如上海金融法院(yuàn)后续受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代表人诉讼(sòng)，发布(bù)普(pǔ)通代表人诉讼权利(lì)登记公告(gào)，拟(nǐ)相关法律法规公开(kāi)征(zhēng)集并(bìng)接受50名以上（含50名）投资者特(tè)别授权(quán)，申请参加(jiā)普通代表人诉讼并申请转换特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。