金融界4月21日消息 证监会有关部门负责人就泽达(dá)易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首(shǒu)批(pī)欺诈发行案件(jiàn)答(dá)记者问。证监会有关部门负(fù)责(zé)人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资本市场“毒瘤(liú)”严重损害广大投资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和金融安全。

　　中办、国(guó)办《关(guān)于依法从严打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)的意见》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯(guàn)彻落实党中央国务院对资本市场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行行政、民事、刑(xíng)事立体(tǐ)惩处，形(xíng)成强(qiáng)力震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科创板首批欺诈发(fā)行案(àn)件，社会(huì)影响(xiǎng)广泛。作为监管机构，如何(hé)推动对上述发行人、控股股东(dōng)、实际控制人、中(zhōng)介(jiè)机构及其责任人员等相关责(zé)任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责(zé)？ 一立方米等于多少立方毫米怎么算，一立方米等于多少立方毫米分米>

　　答：欺(qī)诈发行、财务(wù)造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重损害广大投资者合(hé)法权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活(huó)动的意(yì)见(jiàn)》强(qiáng)调(diào)坚(jiān)持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查处证券违(wéi)法犯罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法(fǎ)活动。我会坚决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务(wù)院对(duì)资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民(mín)事、刑事(shì)立体惩(chéng)处，形成强力震(zhèn)慑。具体而言：

　　一是对于证券发(fā)行人及相(xiāng)关控股股(gǔ)东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决(jué)严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依法向泽达易盛（天津）科(kē)技股份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛）和(hé)广东紫晶信息存储技术股份有(yǒu)限公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责(zé)任人作(zuò)出行政(zhèng)处罚和市(shì)场禁入决定，分别对(duì)泽达易盛、紫晶存储及(jí)相关责(zé)任人(rén)员进行行政(zhèng)处罚(fá)，并(bìng)对部(bù)分责任人员采(cǎi)取证(zhèng)券市场禁入措(cuò)施。同时，我会加强与公安机关的沟(gōu)通协(xié)调，对涉嫌刑事(shì)犯(fàn)罪(zuì)的当(dāng)事人依法及时移送公安机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票上市规则(zé)》的规定，上海证券交易所(suǒ)将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶(jīng)存储启(qǐ)动重大违法强制退市。

　　二(èr)是(shì)依法支持适格投资(zī)者及时有效地追究违规上市(shì)公司(sī)及(jí)其相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)等责任主体的民事赔偿责任。民事(shì)责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的(de)重要组(zǔ)成部分，是对(duì)违法行(xíng)为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本(běn)市场违法违规(guī)成本的重(zhòng)要举(jǔ)措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投资者权(quán)利救济(jì)渠道，维(wéi)护投资者合法权益，督(dū)促(cù)市场参与各(gè)方归(guī)位尽责，形成资本市(shì)场良好生态。

　　三(sān)是对(duì)于为(wèi)上(shàng)市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券(quàn)公司、出(chū)具审计报告的(de)或者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机(jī)构等违规(guī)主(zhǔ)体实施精准(zhǔn)打(dǎ)击。如(rú)果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情(qíng)节恶劣，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送司法机关处理(lǐ)；如果相关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌(xián)执业(yè)未勤勉尽责的情(qíng)形，我(wǒ)会将按照过责相当的法治理念，综合考虑(lǜ)违法程度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法(fǎ)妥善处理，让中(zhōng)介机构为其未勤(qín)勉(miǎn)尽责的(de)执业行为付出代(dài)价。

　　四是关于中介机构的(de)责(zé)任人员。证券(quàn)公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中(zhōng)介机构从业(yè)人员的(de)道德水准(zhǔn)、专业能力、合(hé)规风(fēng)险意识和廉洁从(cóng)业水平等，是保障证券服务质量的重要因素。如果在(zài)欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假(jiǎ)等案件(jiàn)中(zhōng)发现(xiàn)相关中介机构责任人员存在违法违规行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资(zī)者合法权(quán)益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行(xíng)赔付、责令(lìng)回购、行政执法当事人承诺(nuò)、单(dān)独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系(xì)列投(tóu)资者赔(péi)偿救济制度(dù)。这些(xiē)制度各(gè)有优(yōu)势，对(duì)于个案中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件、投(tóu)资者获赔的充分性(xìng)和(hé)有效性、赔(péi)付责任主(zhǔ)体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标(biāo)都是(shì)有效保护(hù)投资者(zhě)、惩戒和(hé)震慑违法(fǎ)行为人。

　　对于泽达易盛案，上海(hǎi)金融法院已经收(shōu)到(dào)泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉材料(liào)，中证中(zhōng)小投(tóu)资者服务中心发布公告(gào)，表示(shì)密切关注泽达(dá)易(yì)盛普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼进展，如(rú)上海(hǎi)金融法院受(shòu)理并(bìng)裁定适(shì)用普(pǔ)通代表人(rén)诉(sù)讼，将依法(fǎ)接受投(tóu)资者特别授权，申(shēn)请参加该案并转换(huàn)特别代表人诉讼(sòng)。特别(bié)代表人诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的(de)特征，能(néng)够一揽子解(jiě)决泽达易盛案(àn)的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法(fǎ)权益可以在诉讼程(chéng)序(xù)中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于(yú)紫晶存储案，中信建投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐(jiàn)机构和(hé)主承销商，与其他中介机构正在主动筹备投资(zī)者赔偿事宜，拟共同出资10亿元设立先行赔付(fù)专(zhuān)项(xiàng)基金（上述金额为公司初(chū)步估算结果(guǒ)，基金规模将根据最终计算(suàn)的适格投(tóu)资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进行(xíng)调整），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资(zī)者的投资损失。先行赔付可以高效、快捷(jié)地解决紫(zǐ)晶存储(chǔ)案的(de)民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者可以积极参与先行赔付程(chéng)序直接获赔，以维护(hù)自(zì)身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披露的公(gōng)告中提(tí)出向证监会提交证券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的(de)《证(zhèng)券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域(yù)行政执法(fǎ)当事人承诺制度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券期货违法的(de)单位或者个人进行(xíng)调(diào)查期间，被(bèi)调查的当事(shì)人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿有关投资(zī)者损(sǔn)失、消除(chú)损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监(jiān)督管(guǎn)理机构认可(kě)，当事(shì)人履行承诺后国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督管理机构终止案件调查的(de)行政(zhèng)执法方式。相关法律法规明确(què)规定了当事人承诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督(dū)制约机制(zhì)等(děng)。

　　根据(jù)《证券期货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制度(dù)实施办(bàn)法(fǎ)》等规定，承诺金兼具(jù)惩戒和(hé)赔偿(cháng)功能，承诺金数(shù)额的确定需要综(zōng)合考虑当事人因(yīn)涉(shè)嫌(xián)违法行为可能(néng)获得的收益(yì)或者避免的损失、当事(shì)人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为(wèi)依法可能被处以罚款和没收违法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸(zhū)多因素。承诺(nuò)金数额通常高(gāo)于罚没款数额，且(qiě)可(kě)用于赔偿投资者损失(shī)，在证券期货(huò)行政执法当(dāng)事人承诺这一程序中，既可以实(shí)现对申(shēn)请人的精准打击，也可以有效便捷地补偿(cháng)投资者的损失。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以(yǐ)一(yī)并解(jiě)决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理与民(mín)事赔一立方米等于多少立方毫米怎么算，一立方米等于多少立方毫米分米偿问题，有效提高执法效能，达(dá)到行政追责与(yǔ)民(mín)事追责相统一的效(xiào)果。

　　对(duì)于中信建投证券股份有(yǒu)限(xiàn)公司向(xiàng)我会(huì)提交(jiāo)当事(shì)人承诺申请，我(wǒ)会将依据《证券法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺制度实施办法(fǎ)》《证券期货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规(guī)定，依法(fǎ)依(yī)规决定是(shì)否受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所、律师(shī)事务(wù)所等中介(jiè)机构及(jí)其责任人员，下一(yī)步将(jiāng)如何处理？

　　答：前期，我会贯(guàn)彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽(zé)达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉中介机构开展(zhǎn)“一案双查”。在(zài)泽达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份有限(xiàn)公司、天(tiān)健会计师事务(wù)所、北(běi)京市(shì)康达律师事(shì)务所等中介机构因涉嫌在相关执业过(guò)程中(zhōng)未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份有限公司、容(róng)诚(chéng)会计(jì)师事务所(suǒ)、致同(tóng)会计师(shī)事务所、广东恒益(yì)律师事务所等中介机构启动(dòng)了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根(gēn)据(jù)其(qí)在相关执业行为中(zhōng)的勤勉尽(jǐn)责(zé)情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔(péi)付以(yǐ)及申请证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将关(guān)注(zhù)相(xiāng)关中介机构有关(guān)责任人(rén)员在(zài)上述(shù)案件中的执业行(xíng)为，如果发现(xiàn)有关责任(rèn)人员存在(zài)违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务(wù)所、律师事务(wù)所等中介机构是保障资本市场高(gāo)质量发展的重(zhòng)要力(lì)量，中介机(jī)构及(jí)其从业人员应当严(yán)格遵守法律(lǜ)法规和职业道德(dé)要求，勤(qín)勉(miǎn)尽责、诚实守信(xìn)、廉洁自律、公平竞争(zhēng)，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化(huà)和行业文化，珍视行业(yè)声誉。