科创板首批退(tuì)市(shì)公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分别发布(bù)公告称(chēng)，其收(shōu)到证(zhèng)监会下发的《行政(zhèng)处(chù)罚(fá)决(jué)定书》，将(jiāng)被实施(shī)重大违法强制(zhì)退市，

　　与(yǔ)此同时，上交所也对(duì)两公司下(xià)发拟(nǐ)终止公(gōng)司股(gǔ)票上市的事先告知书(shū)，两家公(gōng)司的股票(piào)自4月24日开(kāi)市(shì)起停牌(pái)。

　　4月21日晚间，上(shàng)海(hǎi)金融法院消息显示，其收到12名投资者共同(tóng)起(qǐ)诉(sù)泽达易盛、林应等(děng)证(zhèng)券虚假陈(chén)述责任纠纷的申请，保荐券商东兴证券及两(liǎng)名(míng)保(bǎo)代、天(tiān)健会计师事务所、康达律师事务所均(jūn)在被起(qǐ)诉名单中(zhōng)。

　　来看详情——

　　欺诈发行(xíng)+信披违法(fǎ)违(wéi)规

　　*ST紫(zǐ)晶被罚(fá)3669万

　　首先来看*ST紫晶方面的问题(tí)：

　　证监(jiān)会行政处(chù)罚决定(dìng)书显(xiǎn)示，紫晶(jīng)存储(chǔ)存在欺诈发行(xíng)的问题(tí)。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露招股书(shū)申(shēn)报稿，同年(nián)10月获(huò)科创板上(shàng)市委审(shěn)议同意发行上市，2020年3月(yuè)在科创板上市。

　　经(jīng)查，紫晶(jīng)存储《招股(gǔ)说明书》通过虚构销售合同、伪造物(wù)流(liú)单据(jù)和验收单据入(rù)账、安排资金回款、提前确认收(shōu)入等方(fāng)式虚增(zēng)营业收(shōu)入、利(lì)润(rùn)。其中，2017年-2019年上半(bàn)年分别(bié)虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占(zhàn)当(dāng)年利(l拿破仑法典的意义和基本原则是什么，拿破仑法典的意义和基本原则有哪些ì)润总额的35.82％拿破仑法典的意义和基本原则是什么，拿破仑法典的意义和基本原则有哪些、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存(cún)储《招股说明(míng)书(shū)》未按规定披露(lù)的2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对外担保余额分别为1,000万元、1,000万(wàn)元(yuán)、7,500.12万元。截(jié)至(zhì)招股说明书签署(shǔ)日，未(wèi)按规(guī)定(dìng)披露对外(wài)担保余额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市(shì)后，紫(zǐ)晶存储继续通过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报(bào)告(gào)记载的利润(rùn)总(zǒng)额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚增利(lì)润16902.36万元，占当期报告记载的利润总(zǒng)额绝对值的150.21％。另外，2019年(nián)-2020年报中仍存(cún)在(zài)未按规定披露(lù)对外担保的(de)问(wèn)题。

　　最(zuì)终(zhōng)，证监会对(duì)紫(zǐ)晶(jīng)存储责令(lìng)改正，给(gěi)予警(jǐng)告，并处以3668.52万(wàn)元罚(fá)款，对实(shí)控人郑穆(mù)、罗铁威分别处以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外(wài)，郑穆被(bèi)采取(qǔ)终身市场禁(jìn)入措施(shī)，罗铁威(wēi)被(bèi)处(chù)10年(nián)市场禁入措施，其他相关负责人也被处以罚款、5年市场禁入(rù)等。

　　欺诈发行被罚(fá)超8亿

　　实控人、财(cái)务(wù)总监终(zhōng)身(shēn)市场(chǎng)禁入

　　泽(zé)达易盛方面，行政处罚决定书显示，其(qí)于2019年6月披露招股书申报稿，2020年(nián)6月在(zài)科创(chuàng)板(bǎn)上(shàng)市(shì)。

　　经(jīng)查明，泽达易(yì)盛在公告的证券(quàn)发行文件中隐瞒重(zhòng)要事实、编造(zào)重大(dà)虚(xū)假内容(róng)，2016年-2019年(nián)累计虚增(zēng)营业收入(rù)34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万元，且未如实披露(lù)关联交易、股权(quán)代持情况(kuàng)等。

　　在上市后(hòu)，泽达易盛及其全资子公司浙江金淳、杭州(zhōu)畅(chàng)鸿(hóng)签订虚假合(hé)同、开展虚假业务(wù)，2020年虚增(zēng)利润8246.92万元，占当期报(bào)告记载的利润总额(é)的88.97％；2021年(nián)虚增利润2665.78万(wàn)元，占当(dāng)期(qī)报告记载(zài)的利润总(zǒng)额的56.23％。此外，泽达易盛(shèng)还(hái)存在虚增在(zài)建工程等问题。

　　值得关注的是，对于欺诈发行部(bù)分，证(zhèng)监会(huì)对泽达易盛处以非法所募集资金(jīn)金(jīn)额20％的处罚，罚款金额(é)高(gāo)达8.1亿(yì)元；紫晶存储则(zé)被罚(fá)款非法募集(jí)资金(jīn)的3％，罚款金(jīn)额3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监会最终对泽达易盛处(chù)以8.6亿元罚款，对实控(kòng)人、时(shí)任董(dǒng)事长(zhǎng)、总经(jīng)理林应处以3800万元罚款，时任(rèn)董事、副总经理、财务总监、董事会秘书应(yīng)岚被(bèi)罚1300万元，二人均(jūn)被(bèi)采取终身市场(chǎng)禁入。

　　颇为(wèi)诡异的是，在4月21日市场全面(miàn)大(dà)跌(diē)的行情(qíng)下，两家(jiā)公司(sī)均有不同(tóng)幅度的上涨(zhǎng)。*ST泽达股价(jià)大涨6.98％，报(bào)收(shōu)4.14元/股；*ST紫晶大涨3.42％，报收(shōu)2.42元(yu拿破仑法典的意义和基本原则是什么，拿破仑法典的意义和基本原则有哪些án)/股。

　　截至2022年9月30日，*ST泽达A股股(gǔ)东总(zǒng)户数为(wèi)6538户，户均持股市值(zhí)14.62万元；*ST紫晶A股(gǔ)股东总户(hù)数为(wèi)12352户，户均(jūn)持(chí)股市值10.36万元。

　　*ST泽达(dá)已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚(fá)“靴子(zi)落地”，两家(jiā)公(gōng)司(sī)也进入到停牌及(jí)被终止(zhǐ)上市(shì)的阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公(gōng)告(gào)称，公司触(chù)及《上海证券交易所科创板股票上市规则》第12.2.2条(tiáo)第（一(yī)）项规定的重大违法行为(wèi)，将被(bèi)实(shí)施重大违(wéi)法强制(zhì)退(tuì)市(shì)。公司股票自2023年4月24日(rì)（星(xīng)期一）开市起停牌(pái)。

　　4月21日(rì)，两家公司均(jūn)收到上交所(suǒ)下发(fā)的(de)拟(nǐ)终(zhōng)止公司股票上市(shì)的事先告(gào)知书。在收到终止上(shàng)市告(gào)知书(shū)后，两家公司可以根(gēn)据规(guī)定申请听(tīng)证，提出陈述(shù)和(hé)申(shēn)辩。交易所由上市(shì)委员会就是否(fǒu)终止公司股(gǔ)票(piào)上市事宜进行(xíng)审议，并根据上市委员会(huì)的审核意见作出是否终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的(de)决定。

　　根据(jù)相关规(guī)定，若股票(piào)被终止(zhǐ)上(shàng)市，自交易所公告对股票(piào)作出终止上市(shì)的决定之日后5 个(gè)交易日届满的下一交易(yì)日起，相关公司股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退(tuì)市整理期，并在(zài)股票简称(chēng)前冠以“退市(shì)”标(biāo)识(shí)，退市整理期的(de)交易期限(xiàn)为15 个交易日。交易(yì)所将在退市(shì)整(zhěng)理期届满(mǎn)后5个交易日内对股(gǔ)票予以摘牌(pái)，股(gǔ)票最(zuì)终终止上市(shì)。

　　另外，4月21日晚间，上(shàng)海金(jīn)融法(fǎ)院(yuàn)官微发布消息显(xiǎn)示(shì)，其已于(yú)当日(rì)收到12名投资者(zhě)共同起(qǐ)诉泽达(dá)易盛(shèng)等证券(quàn)虚(xū)假陈述责任纠纷的申请。起诉投资者同时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审理案件。上海金融法院称(chēng)，其将依(yī)法(fǎ)审查，及时公(gōng)布进展情况。

　　值(zhí)得关(guān)注的(de)是，在投资者提(tí)起的诉(sù)讼中，被告除了泽达易盛及实控(kòng)人、董监高等，中介机构东兴证(zhèng)券及两名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮）、天(tiān)健会计师事务所、康达律师(shī)事务所(suǒ)也均在被起(qǐ)诉之列。

　　3月31日晚间，东兴证券曾发布公告称(chēng)，因(yīn)在执行泽达易盛首次公开(kāi)发行股(gǔ)票并在科创板(bǎn)上市项目中，涉嫌保荐(jiàn)、承销及(jí)持续督导等业务未勤(qín)勉尽责，证监会决定(dìng)对其(qí)公司立(lì)案。

　　4月21日，中证中小投资者服务中心(xīn)公告称，关注到上海金融法院收到12名(míng)投资者(zhě)共(gòng)同起(qǐ)诉泽达易盛等证券(quàn)虚(xū)假陈述(shù)责任(rèn)纠纷(fēn)的(de)申请，起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼程序审理案件。泽达易盛是科创板首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立案调(diào)查公司(sī)，根(gēn)据《行政处罚决定书》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发行。

　　投服(fú)中心将密切关注诉讼进展，如上海金融法院后(hòu)续受理并裁定适(shì)用普通代表人(rén)诉讼，发布普通代(dài)表人诉讼(sòng)权(quán)利登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并(bìng)接受50名(míng)以上(shàng)（含50名）投(tóu)资者(zhě)特别授权，申请参(cān)加普通代表人诉讼并申请转换特别(bié)代(dài)表人(rén)诉讼。

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