金融界4月21日消息 证(zhèng)监会有关(guān)部门(mén)负责人就泽达易盛案(àn)、紫晶存(cún)储(chǔ)案(àn)系科(kē)创(chuàng)板首批欺诈(zhà)发行案件答记(jì)者问(wèn)。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关于(yú)依法从严打(dǎ)击证(zhèng)券违(wéi)法(fǎ)活动的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案(àn)件，立(lì)体化(huà)打击证券违法活动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事、刑事(shì)立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问(wèn)答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储案系科创板首(shǒu)批欺诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对(duì)上述发行(xíng)人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人、中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其(qí)责任(rèn)人员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市(shì)场秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打击证券(quàn)违法(fǎ)活(狗狗临死前为什么嚎叫，狗狗临死前放不下主人的表现huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场违(wéi)法犯罪行(xíng)为“零容忍(rěn)”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法(fǎ)犯(fàn)罪行为(wèi)实(shí)行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证券(quàn)发行人及相(xiāng)关控股股东、实际(jì)控(kòng)制人等“首恶”坚(jiān)决严(yán)惩，全方位追责(zé)。如在上述两案的(de)行政责(zé)任方(fāng)面，我会依法向泽达易盛(shèng)（天(tiān)津）科(kē)技股份有限公司（以下简称泽达易盛(shèng)）和广东(dōng)紫晶(jīng)信息存储(chǔ)技术股份有(yǒu)限公司（以下简称(chēng)紫(zǐ)晶存(cún)储）及相(xiāng)关责任(rèn)人作出行政处罚和(hé)市场禁入(rù)决定，分别(bié)对泽达(dá)易盛、紫晶存(cún)储及相(xiāng)关责(zé)任人员(yuán)进行行政处罚，并对部分责任人员采取(qǔ)证券(quàn)市场禁入(rù)措施。同时，我(wǒ)会加强与公(gōng)安机关的沟通协(xié)调，对(duì)涉(shè)嫌刑(xíng)事犯罪的当事人依法及(jí)时移送公(gōng)安(ān)机(jī)关处理(lǐ)，推动(dòng)案件刑事追责相关工(gōng)作。另外，根(gēn)据(jù)《上海证券交易所(suǒ)科创(chuàng)板股票(piào)上市规则》的规定(dìng)，上海(hǎi)证券交易所将依法(fǎ)对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法(fǎ)支(zhī)持适格投资者及时有效(xiào)地(dì)追究违规上市公司(sī)及(jí)其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场法律(lǜ)责(zé)任体系的(de)重要组成部(bù)分，是(shì)对(duì)违法行为进(jìn)行立体式追(zhuī)责(zé)的(de)重要一环(huán)，也是提(tí)高资本市场违(wéi)法违规成本的重要(yào)举措(cuò)。我(wǒ)会将(jiāng)进一步畅通投资者权(quán)利救济渠道，维护(hù)投资者合法权益(yì)，督促市场参与各方(fāng)归位尽(jǐn)责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市(shì)公司提供保荐、承销(xiāo)服务(wù)的证券公司、出具审(shěn)计报告的或者法律意见书(shū)的证券服务机构(gòu)等违规主(zhǔ)体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关中介(jiè)机构(gòu)故意(yì)参(cān)与(yǔ)造假，情节恶(è)劣，坚决严(yán)惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司法机关(guān)处理；如果相关中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照(zhào)过(guò)责相当的法(fǎ)治(zhì)理念，综合(hé)考虑违法程度(dù)、案件情况、执法效率、赔偿(cháng)投资者(zhě)损(sǔn)失意愿和能力等因素，依法妥善(shàn)处理(lǐ)，让中介机构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的执业行(xíng)为(wèi)付出代价(jià)。

　　四是关于(yú)中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会(huì)计师事务所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介机构从(cóng)业人员的道德水准、专(zhuān)业能(néng)力、合规风险意识和廉洁从业水平(píng)等，是保障证券服务质量(liàng)的重要因素(sù)。如果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相(xiāng)关中介机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规(guī)予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈发行案(àn)严重(zhòng)损(sǔn)害投资者合法(fǎ)权益，目前在投资者(zhě)保(bǎo)护方(fāng)面有(yǒu)哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法律法规规定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令(lìng)回购、行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼(sòng)、示范(fàn)判决(jué)、代表人诉讼(sòng)等一系列投资者(zhě)赔偿救济制度。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合考虑不同投资(zī)者赔偿救济制度的适用条件、投资(zī)者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体的意愿和能力等因素，目(mù)标(biāo)都(dōu)是(shì)有效保护投资(zī)者、惩(chéng)戒和(hé)震(zhèn)慑违(wéi)法行(xíng)为(wèi)人(rén)。

　　对于泽达易盛(shèng)案，上海(hǎi)金融法(fǎ)院已经收到泽达易盛(shèng)普通代(dài)表人诉讼起诉材料，中证中(zhōng)小投资者(zhě)服务中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示(shì)密切关注泽达(dá)易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如狗狗临死前为什么嚎叫，狗狗临死前放不下主人的表现(rú)上海金融法院(yuàn)受理并裁定适用普通代表(biǎo)人(rén)诉(sù)讼(sòng)，将依法接受投资者特别授(shòu)权，申请(qǐng)参加(jiā)该案并转(zhuǎn)换特别代表人诉讼。特(tè)别代(dài)表人(rén)诉(sù)讼制(zhì)度具有“默示(shì)加(jiā)入、明示退出”的特征，能(néng)够一(yī)揽子解决(jué)泽达易盛案的民事赔偿问题，适格投资(zī)者的合法权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到(dào)保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案，中信建(jiàn)投证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为(wèi)紫晶存储(chǔ)申请首次(cì)公开发行股(gǔ)票的保荐(jiàn)机构和主承销(xiāo)商(shāng)，与(yǔ)其他中介机(jī)构(gòu)正(zhèng)在主动筹(chóu)备投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资10亿(yì)元设立先行赔付专项基金（上述金额为公司(sī)初步估算结果(guǒ)，基金规模将根(gēn)据最终计(jì)算的适格投资(zī)者损失赔付金(jīn)额进行调整），用于先行(xíng)赔付(fù)适格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解(jiě)决紫晶存储案的民事赔偿问题，适格投资者可以积极参与先行赔(péi)付程(chéng)序直接获赔，以维(wéi)护自身(shēn)合(hé)法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披露的公(gōng)告中提出向证(zhèng)监会提交证券(quàn)期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何(hé)处理(lǐ)？

　　答：2019年(nián)修订的(de)《证券(quàn)法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事人承诺(nuò)制度（以下简称当(dāng)事人承诺制度）。当事人(rén)承诺制度是指国务院证券(quàn)监督(dū)管理机(jī)构对涉嫌证券期货违法的(de)单位(wèi)或者个人进行调(diào)查期(qī)间，被(bèi)调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投资者损失、消除损害或(huò)者不良影响(xiǎng)并经国务院证(zhèng)券监督(dū)管理机构认可，当(dāng)事人履行承诺后(hòu)国务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执法方式。相关法(fǎ)律(lǜ)法规明确规定了当事(shì)人承诺制(zhì)度的基本(běn)流(liú)程、适用范围、监督制约机制等。

　　根(gēn)据《证券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金(jīn)数(shù)额的确定需要综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为可能获得的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌(xián)违法行(xíng)为依(yī)法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者因当(dāng)事人(rén)涉嫌违法行(xíng)为所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(nuò)这一程序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷(jié)地(dì)补偿投资者的(de)损失(shī)。因此(cǐ)，当(dāng)事(shì)人(rén)承(chéng)诺制度(dù)可以一(yī)并(bìng)解决(jué)案件相关(guān)的行政处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责与民事追责相统(tǒng)一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于(yú)中信建投证券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我(wǒ)会(huì)提交当事人承(chéng)诺申请，我会将(jiāng)依据《证券法》《证券期(qī)货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺(nuò)制度实施办法(fǎ)》《证券期(qī)货行政执(zhí)法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存(cún)储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事务所等中介机构(gòu)及其责(zé)任人员，下一步将如何(hé)处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶存储所涉中(zhōng)介机构开展“一案双查”。在(zài)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案中(zhōng)，东兴证券股份有限公(gōng)司(sī)、天健(jiàn)会计师事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构(gòu)因涉嫌(xián)在(zài)相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建(jiàn)投证券股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚会计师事(shì)务所、致(zhì)同会计师事务所、广东恒益律师(shī)事务所等中介机构启动了相关调查工(gōng)作，后续将根据其在(zài)相关执业(yè)行为中的勤勉尽责情况，结合其主动先行(xíng)赔(péi)付以及(jí)申请证券期货行(xíng)政执法当事人承诺等情形，依法进行下一步处理。需要指出的(de)是(shì)，我们将关注(zhù)相关中介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上(shàng)述案(àn)件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发现有关责任人员存在(zài)违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律师(shī)事(shì)务(wù)所等中介机构是保障资本市场高(gāo)质量(liàng)发展的(de)重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵(zūn)守(shǒu)法律(lǜ)法规和职业道德要求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律、公平竞争，自觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的(de)企业文化(huà)和(hé)行业文化(huà)，珍视行(xíng)业声(shēng)誉。

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