金融(róng)界4月21日(rì)消息 证监会有关部(bù)门负责人就泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案(àn)系科创板首(shǒu)批欺诈发行案(àn)件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会有关部门负责(zé)人(rén)表示，欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中办、国办(bàn)《关于依法(fǎ)从严打击证券(quàn)违法活动(dòng)的意(yì)见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处(chù)证券(quàn)违法(fǎ)犯罪(zuì)案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央国(guó)务(wù)院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容(róng)忍”要(yào)求，推动对(duì)欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为实行(xíng)行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问(wèn)答(dá)如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶(jīng)存储案系(xì)科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制人、中介机构(gòu)及其责(zé)任人员等相关责任主(zhǔ)体进(jìn)行立(lì)体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假等(děng)资本市(shì)场(chǎng)“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大投(tóu)资者合法权益(yì)，危及市场(chǎng)秩序(xù)和金(jīn)融安全。中办、国办《关于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活(huó)动的(de)意见(jiàn)》强调(diào)坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件，立体化打击证券违法(fǎ)活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻落(luò)实(shí)党中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场(chǎng)违法犯罪行为(wèi)“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪(zuì)行为(wèi)实行(xíng)行(xíng)政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形(xíng)成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是对于证券发行人及相关控股股东、实际控(kòng)制(zhì)人等(děng)“首恶”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行政责任方面，我会依(yī)法向泽(zé)达易盛（天津）科技股(gǔ)份有限公司(sī)（以下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司(sī)（以下(xià)简称紫晶(jīng)存储）及相关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场禁入决定(dìng)，分别对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对(duì)部(bù)分责任人员采(cǎi)取证券市场(chǎng)禁入措施。同时，我会(huì)加强与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌(xián)刑(xíng)事犯罪的(de)当事人依法及(jí)时(shí)移送(sòng)公(gōng)安机关处理，推(tuī)动案件刑事追责(zé)相关工作(zuò)。另外，根据《上海证券交易所科(kē)创板股票(piào)上(shàng)市规(guī)则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法(fǎ)对泽(zé)达易盛、紫(zǐ)晶存储启动重大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支(zhī)持适格投资者及(jí)时有效(xiào)地追(zhuī)究违规上市(shì)公司及其相(xiāng)关中介(jiè)机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔偿责任。民(mín)事责任是资本市场(chǎng)法(fǎ)律责任体系的重要组成部分，是(shì)对(duì)违法行为进行立体式追责的重要一环(huán)，也是提高资本市场违法违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步畅通投资者权利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参(cān)与各方(fāng)归位尽责(zé)，形成资(zī)本市场良好生态。

　　三是(shì)对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服(fú)务的证券公司(sī)、出具审计(jì)报告的或者法律意见书的证券服务机构等(děng)违(wéi)规主体实施精(jīng)准(zhǔn)打(dǎ)击(jī)。如果(guǒ)相关中介(jiè)机构故(gù)意参与造假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如(rú)果(guǒ)相(xiāng)关(guān)中介机构主要(yào)涉嫌(xián)执业未(wèi)勤勉尽责(zé)的情形，我会将按照(zhào)过责相当的法治理(lǐ)念(niàn)，综合考虑(lǜ)违法程度、案件(jiàn)情况、执法效(xiào)率、赔偿(cháng)投资者损失意愿和能(néng)力等因素，依法妥善处理，让中介机构为其未勤(qín)勉尽责的执业行为付出代价。

　　四是关于中介(jiè)机构的责任人员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等(děng)中介(jiè)机构从业人员的道德水准、专(zhuān)业能力、合规风(fēng)险意识和廉洁(jié)从业水平等(děng)，是保障证(zhèng)券(quàn)服(fú)务质量(liàng)的重(zhòng)要因素。如(rú)果(guǒ)在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案(àn)件中发现相(xiāng)关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投资者合(hé)法(fǎ)权益，目前在投资者(zhě)保护方面有哪些安(ān)排？

　　答(dá)：《证(zhèng)券法》《民事诉讼(sòng)法》等法(fǎ)律(lǜ)法规(guī)规定了包(bāo)括协商和解、纠纷调解(jiě)、先(xiān)行赔付(fù)、责令(lìng)回(huí)购、行政执法(fǎ)当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等一系列(liè)投资者(zhě)赔偿救(jiù)济制度(dù)。这些制度各有优势，对于个案中采(cǎi)用(yòng)何种方式(shì)，需(xū)综合考虑不同(tóng)投资者赔偿(cháng)救济制度的适用条(tiáo)件、投资者(zhě)获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿(yuàn)和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人。

　　对于(yú)泽达(dá)易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普通代表(biǎo)人诉讼起诉材料，中(zhōng)证中(zhōng)小投资者服务(wù)中(zhōng)心(xīn)发布公告，表示密切关(guān)注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进展，如上(shàng)海金融法院(yuàn)受(shòu)理并裁定适用普通(tōng)代(dài)表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别(bié)授权，申请参加该案并(bìng)转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别(bié)代表人诉讼制(zhì)度(dù)具有(yǒu)“默示加入、明(míng)示退出”的(de)特征，能够一揽子解决泽达易(yì)盛案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问题，适(shì)格投资者(zhě)的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司作(zuò)为紫晶存(cún)储(chǔ)申请首次公开发行股票的保荐(jiàn)机(jī)构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜(yí)，拟共同(tóng)出(chū)资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付专项基金（上述(shù)金(jīn)额为公司(sī)初步估算(suàn)结(jié)果，基金规模将根据最终计算的(de)适格(gé)投资者损失赔付金额进行调整），用于先行赔付适格投资(zī)者的投资损失。先(xiān)行赔付可以高效(xiào)、快捷地解(jiě)决紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资者可以积极参与先行(xíng)赔(péi)付(fù)程序直接获(huò)赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权(quán)益。

　　3.中信建投证券股份有限(xiàn)公司披露的(de)公告中提(tí)出向证监会提交证券期(qī)货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺申请，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订(dìng)的《证券法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行(xíng)政(zhèng)执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺制(zhì)度）。当(dāng)事人承诺制(zhì)度是指(zhǐ)国务院证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证券期货违法的单位或者个(gè)人进行调(diào)查期(qī)间，被调一滴水多少ml 一滴水多少克(diào)查的(de)当事人承诺纠(jiū)正涉嫌(xián)违法(fǎ)行(xíng)为、赔偿有关(guān)投(tóu)资者(zhě)损失、消除损害(hài)或者(zhě)不良影响并经国(guó)务院证券监督管理机构认可，当事(shì)人履行承诺(nuò)后国务院证券监督(dū)管(guǎn)理(lǐ)机(jī)构终(zhōng)止案件调(diào)查(chá)的行政执法方(fāng)式。相关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人承诺制度(dù)的基本流程、适(shì)用(yòng)范围、监督制(zhì)约机制等(děng)。

　　根据《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)制(zhì)度(dù)实施办法》等规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩戒和赔偿功能，承诺(nuò)金数额的(de)确定需要综一滴水多少ml 一滴水多少克合考虑当事(shì)人因涉嫌(xián)违法行为可(kě)能获得的收(shōu)益(yì)或者避免的(de)损失、当(dāng)事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依法可能被处以罚(fá)款和(hé)没收违(wéi)法所得的(de)金(jīn)额(é)，以及投资者因当事人涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的(de)损(sǔn)失等诸多因素。承诺金数额通常高于(yú)罚(fá)没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)这一程(chéng)序中，既可以实现(xiàn)对申请(qǐng)人的(de)精准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承(chéng)诺制度可(kě)以一并解决案件相(xiāng)关的行政(zhèng)处理与民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一(yī)的效果。

　　对于中信建投证券股份有限(xiàn)公司向我会提交当事(shì)人(rén)承诺申(shēn)请，我会将依据《证券(quàn)法》《证券期货行(xíng)政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)规定(dìng)》等规定(dìng)，依法依规(guī)决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛(shèng)、紫晶存储所涉的证券公司、会计师事务所、律师事(shì)务所等中介机构及其责任人员，下一步将如(rú)何(hé)处理？一滴水多少ml 一滴水多少克trong>

　　答：前期，我(wǒ)会(huì)贯彻“零容(róng)忍(rěn)”要求(qiú)，对(duì)泽达易盛(shèng)和紫(zǐ)晶存(cún)储所涉中介机构开(kāi)展“一案双(shuāng)查(chá)”。在泽达易盛案中，东兴证券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司(sī)、天健会计师事务所、北京(jīng)市康达律师(shī)事(shì)务所等中介机(jī)构因涉嫌在相关执(zhí)业过程中未勤勉尽(jǐn)责，近日(rì)已被我会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我(wǒ)会(huì)对中信建(jiàn)投证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司、容诚(chéng)会计(jì)师事务(wù)所、致同会计(jì)师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构(gòu)启动了相关调查工(gōng)作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业行(xíng)为中的勤勉尽(jǐn)责情况，结合其主动先行赔付以及申请证券期货行政执法当事人承(chéng)诺等情形(xíng)，依法(fǎ)进(jìn)行下一步(bù)处理(lǐ)。需(xū)要指出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有关责任人员在上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如果发现有关责(zé)任(rèn)人员存在(zài)违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以(yǐ)严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保障资(zī)本市场高(gāo)质量(liàng)发展(zhǎn)的重要力(lì)量，中介(jiè)机(jī)构(gòu)及(jí)其从业人(rén)员应(yīng)当(dāng)严格遵守(shǒu)法律法规和职(zhí)业道(dào)德要求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平(píng)竞争，自觉营(yíng)造和(hé)维(wéi)护(hù)风清(qīng)气(qì)正的(de)企业(yè)文(wén)化(huà)和行业文化(huà)，珍(zhēn)视行业声誉。